Netto inkomen ZZP berekenen

Bereken de inkomstenbelasting van 2022 en het netto besteedbaar inkomen (NBI) als ZZP'er.

Rekentool inkomstenbelasting 2022

Wil je weten hoeveel jouw netto besteedbaar inkomen (NBI) is als ZZP'er met een eenmanszaak? Met onze online rekentool kan je snel en eenvoudig de inkomstenbelasting van 2020, 2021 en 2022 berekenen als ZZP'er en bekijken hoeveel netto inkomen je overhoudt per jaar en maand.

Let op: de rekentool inkomstenbelasting houdt op dit moment nog geen rekening met persoonlijke omstandigheden, zoals auto of fiets van de zaak, eigen woning en premies AOW/pensioen of lijfrente.

* Aan de berekening van het netto inkomen voor ZZP'ers kunnen geen rechten worden ontleend. De resultaten zijn een indicatie welke kunnen verschillen met de aangifte inkomstenbelasting bij de belastingdienst door persoonlijke omstandigheden. De ingevoerde gegevens van de rekentool worden nooit opgeslagen, bewaard of gedeeld met derden.

Mijn gegevens

Vul alle gegevens van jouw eenmanszaak zo zorgvuldig mogelijk in, zodat wij de inkomstenbelasting zo goed mogelijk kunnen berekenen. In de rekentool gaan wij er vanuit dat je ondernemer voor de inkomstenbelasting (IB-ondernemer) bent, als je dit niet zeker weet kun je de OndernemersCheck op de website van de belastingdienst doen.

Inkomen & bedrijfsgegevens

Aangifte inkomstenbelasting kun je doen vanaf 1 maart en wordt altijd ingevuld over het voorgaande boekjaar. In maart 2022 doe je dus aangifte van de resultaten van je bedrijf over 2021.

De winst uit onderneming is de omzet exclusief BTW minus de kosten exclusief BTW die je gemaakt hebt in het belastingjaar. De aftrekkosten, zoals startersaftrek, zelfstandigenaftrek en MKB-winstvrijstelling (14%) worden door de rekentool zelf berekend. Zie Winst uit onderneming.

Om te voldoen aan het urencriterium moet je minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming werken, hierdoor heb je recht op zelfstandigenaftrek en in sommige gevallen op startersaftrek. Zie Urencriterium.

Je hebt recht op startersaftrek als je voldoet aan de volgende 3 voorwaardes: recht op zelfstandigenaftrek (je bent ondernemer en voldoet aan urencriterium), je bent afgelopen 5 jaar niet elk jaar ondernemer geweest en je hebt niet meer dan 2 keer zelfstandigenaftrek gebruikt. Zie Startersaftrek.

De AOW-leeftijd is in 2021 vastgesteld op 66 jaar + 4 maanden en in 2022 op 66 jaar + 7 maanden. Als u de AOW leeftijd heeft bereikt, heeft u recht op lagere belastingtarieven, andere tarieven aftrekposten en extra aftrekposten. Zie overzicht tarieven en schijven AOW leeftijd.

Het oudedagsreserve (OR, eerst FOR) is een reservering van een deel van de winst waarover je pas later inkomstenbelasting moet betalen als je met AOW gaat of je onderneming stopt. In 2022 is de OR vastgesteld op 9,44% van de winst met een maximum van € 9.632. Zie Oudedagsreserve voorwaarden en informatie.

Netto besteedbaar inkomen ZZP

Overzicht bruto naar netto inkomen ZZP *
Bruto inkomen (winst uit onderneming) € 50.000
Netto inkomen per jaar € 40.138
Netto inkomen per maand € 3.345
% belasting van totale winst 19.72%
Verschuldigde inkomstenbelasting € 7.825
Verschuldigde eigen bijdrage ZVW € 2.037

* Dit is een voorbeeld van netto inkomen en inkomstenbelasting over 2021 van resultaten gebaseerd op een winst uit onderneming van € 50.000. Hierbij wordt voldaan aan het urencriterium, is de AOW leeftijd nog niet bereikt en is er recht op startersaftrek.

Specificatie netto inkomen ZZP *
Winst uit onderneming € 50.000  
Startersaftrek € 2.123 -
Zelfstandigenaftrek € 6.670 -
MKB-winstvrijstelling € 5.769 -
Belastbaar inkomen € 35.438  
Belasting box 1 € 13.147  
Algemene heffingskorting € 1.977 -
Arbeidskorting € 3.345 -
Inkomstenbelasting € 7.825
Winst uit onderneming € 50.000  
Inkomstenbelasting € 7.825 -
Eigen bijdrage Zvw € 2.037 -
Netto besteedbaar jaarinkomen € 40.138  

Hoe bereken ik bruto naar netto inkomen als ZZP'er?

Je kunt het netto inkomen berekenen als ZZP'er in de volgende stappen:

  1. Selecteer het belastingjaar.
  2. Vul de winst uit je onderneming in.
  3. Selecteer of je voldoet aan het urencriterium.
  4. Selecteer of je recht hebt op startersaftrek.
  5. Selecteer of je de AOW-leeftijd hebt bereikt.
  6. Selecteer of je wilt gebruik maken van oudedagsreserve.
  7. Bereken netto inkomen & inkomstenbelasting ZZP.
Steun Comment Picker

Ben jij ook zo blij met al onze gratis tools en wil je ons maandelijks steunen? Hiermee kunnen wij gratis tools blijven ontwikkelen en onze servers betalen.

Wordt lid